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連 結 貸 借 対 照 表
（平成19年６月30日現在）
（単位：千円）
資 産 の 部 負 債 の 部
科 目 金 額 科 目 金 額
流 動 資 産 現金および預金 受取手形および売掛金 た な 卸 資 産 繰 延 税 金 資 産
そ の 他
貸 倒 引 当 金 固 定 資 産
有形固 定資産 建 物 お よ び 構 築 物 機械装置および運搬具 工 具 器 具 備 品
土 地
無形固 定資産
の れ ん
そ の 他
投資その他の資産 投 資 有 価 証 券 長 期 営 業 債 権 繰 延 税 金 資 産
そ の 他
貸 倒 引 当 金
5,606,887 889,699 2,612,983 1,953,897 88,276 69,421
△7,391 16,526,612 13,627,808 6,130,022 2,973,033 256,398 4,268,354 250,090 23,973 226,117 2,648,713 1,666,874 58,689 85,033 967,691
△129,575
流 動 負 債 11,328,849 支払手形および買掛金 1,734,539 短 期 借 入 金 6,390,000 １年以内返済予定の長期借入金 1,568,475 未 払 金 ・ 未 払 費 用 1,306,442 未 払 法 人 税 等 109,820 賞 与 引 当 金 81,996 そ の 他 137,574 固 定 負 債 6,019,911 長 期 借 入 金 5,234,479 繰 延 税 金 負 債 53,654 退職給付引当金 847 役員退職慰労引当金 381,286 長 期 未 払 金 187,001 そ の 他 162,642 負 債 合 計 17,348,760
純 資 産 の 部 株 主 資 本 4,469,664
資 本 金 940,000 資 本 剰 余 金 650,000 利 益 剰 余 金 2,891,600 自 己 株 式 △11,936 評価・換算差額等 315,074 そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 315,074 純 資 産 合 計 4,784,739 資 産 合 計 22,133,500 負 債 ・ 純 資 産 合 計 22,133,500
連 結 損 益 計 算 書
(
平成18年７月１日から 平成19年６月30日まで
)
（単位：千円）
科 目 金 額
売 上 高 28,082,557
売 上 原 価 21,131,976
売 上 総 利 益 6,950,580
販売費および一般管理費 6,388,794
営 業 利 益 561,786
営 業 外 収 益
受 取 利 息 3,883
受 取 配 当 金 20,730
受 取 賃 貸 料 17,777
持 分 法 に よ る 投 資 利 益 3,740
雑 収 入 68,971 115,103
営 業 外 費 用
支 払 利 息 221,648
貸 与 資 産 減 価 償 却 費 26,982
雑 損 失 7,865 256,496
経 常 利 益 420,393
特 別 利 益
前 期 損 益 修 正 益 17,005 固 定 資 産 売 却 益 5,502 貸倒引 当金戻入益 23,667
損 害 保 険 金 収 入 5,789 51,964 特 別 損 失
固 定 資 産 除 却 損 40,420
固 定 資 産 売 却 損 61
投 資 有 価 証 券 評 価 損 10,150
減 損 損 失 377,679 428,312
税金等調整前当期純利益 44,045
法 人 税 、 住 民 税 お よ び 事 業 税 139,487
法 人 税 等 調 整 額 73,080 212,568
当 期 純 損 失 168,523
連結株主資本等変動計算書
（
平成18年７月１日から 平成19年６月30日まで
）
（単位：千円）
株 主 資 本
資 本 金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株 主 資 本 合 計
平 成 18 年 ６ 月 30 日 残 高 940,000 650,000 3,111,163 △10,133 4,691,030 連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額
剰余金の配当 △51,040 △51,040
当 期 純 損 失 △168,523 △168,523
自 己 株 式 の 取 得 △1,802 △1,802
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 連 結 会 計 年 度 中 の 変動額 (純額)
連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額 合 計 － － △219,563 △1,802 △221,365 平 成 19 年 ６ 月 30 日 残 高 940,000 650,000 2,891,600 △11,936 4,469,664
評価・換算差額等
純 資 産 合 計
そ の 他 有 価 証 券
評 価 差 額 金
平 成 18 年 ６ 月 30 日 残 高 280,826 4,971,856 連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額
剰余金の配当 △51,040
当 期 純 損 失 △168,523
自 己 株 式 の 取 得 △1,802
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 連 結 会 計 年 度 中 の 変動額 (純額)
34,248 34,248
連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額 合 計 34,248 △187,117 平 成 19 年 ６ 月 30 日 残 高 315,074 4,784,739
連結注記表
１．連結計算書類作成のための基本となる重要な事項 (1）連結の範囲に関する事項
・連結子会社の数 ５社
・連結子会社の名称 一正食品株式会社 株式会社ノザキフーズ 株式会社イチマサ冷蔵 株式会社マルヨシフーズ 株式会社オリエントプラン (2）持分法の適用に関する事項
・持分法適用会社の数 １社
・持分法適用関連会社名 藤東蒲鉾株式会社 (3）連結子会社の事業年度等に関する事項
・連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社は次のとおりであります。 一正食品株式会社 ５月31日 株式会社ノザキフーズ ５月31日 株式会社イチマサ冷蔵 ３月31日 株式会社マルヨシフーズ ３月31日 株式会社オリエントプラン ３月31日 連結計算書類の作成に当たっては、連結子会社の事業年度 に係る計算書類を基礎としております。なお、連結決算日と の間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っ ております。
(4）会計処理基準に関する事項
① 重要な資産の評価基準および評価方法 (イ)有価証券
その他有価証券
・時価のあるもの………期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額 は全部純資産直入法により処理し、売却原価は 移動平均法により算定）
・時価のないもの………移動平均法による原価法 (ロ)たな卸資産
・当社の原材料………個別法による原価法 ・その他のたな卸資産…………総平均法による原価法
② 重要な減価償却資産の減価償却の方法 (イ)有形固定資産………定率法
ただし、平成10年４月１日以降取得した建物（建 物付属設備を除く）およびゴルフ場経営部門の資 産については定額法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。 建物および構築物 ３～50年 機械装置および運搬具 ４～９年
(ロ)無形固定資産………定額法
ただし、自社利用のソフトウェアについては、 社内利用可能期間（５年）に基づく定額法。の れんは５年間で均等償却。
③ 重要な引当金の計上基準
(イ)貸倒引当金………債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債 権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権 等特定の債権については個別に回収可能性を勘 案し、回収不能見込額を計上しております。 (ロ)賞与引当金………従業員の賞与の支払に備えるため、支給見込額
に基づき計上しております。
(ハ)退職給付引当金………連結子会社１社は、従業員の退職給付に備える ため、当連結会計年度末における退職給付債務 の見込額に基づき計上しております。
④ 重要なリース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リー ス取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており ます。
⑤ 重要なヘッジ会計の方法
(イ)ヘッジ会計の方法 特例処理の要件を満たしている金利スワップの みを実施しており、特例処理を採用しておりま す。
(ロ)ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段 金利スワップ取引 ヘッジ対象 借入金の利息
(ハ)ヘッジ方針 デリバティブ取引に関する社内規程に基づき、 ヘッジ対象に係る金利変動リスクをヘッジして おります。
(ニ)ヘッジの有効性評価の方法 特例処理による金利スワップのみ実施している ため、有効性の評価は省略しております｡
⑥ その他連結計算書類作成のための重要な事項 消費税等の会計処理
消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。
(5）連結子会社の資産および負債の評価に関する事項
連結子会社の資産および負債の評価方法は、全面時価評価法によっております。 (6）のれんの償却に関する事項
のれんは、５年間で均等償却しております。 (7）連結計算書類作成のための基本となる重要な事項の変更
固定資産の減価償却方法の変更
当連結会計年度から平成19年度の法人税法の改正（所得税法等の一部を改正する 法律 (平成 19年３月30日法律第６号）および法人税法施行令の一部を改正する政令 (平成19年３月30日政令第83号））に伴い、平成19年４月１日以降に取得したものに ついては、改正後の法人税法に基づく方法に変更しております。これによる損益に 与える影響は軽微であります。
２．連結貸借対照表に関する注記 (1) 担保に供している資産
建物および構築物 4,984,912 千円
機械装置および運搬具 1,971,929 千円
土 地 2,788,988 千円
計 9,745,830 千円
上記に対応する債務
短期借入金 5,100,000 千円
１年以内返済予定の長期借入金 1,466,646 千円
長期借入金 4,709,970 千円
(2) 有形固定資産の減価償却累計額 21,600,110 千円 (3) 保証債務 他の会社の仕入債務に対する債務保証
株式会社 万代トラベル 2,590 千円 金融機関からの借入金に対する債務保証
株式会社 サンバーストにいがた 1,455 千円 (4) 金融機関とのコミットメントラインに関する契約
当社は平成19年３月に運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行とコミットメ ントライン契約（シンジケート方式）を締結しております。
コミットメントラインの総額 5,000,000 千円
借入実行残高 5,000,000 千円
差引額 － 千円
３．連結損益計算書に関する注記
（1）減損損失
当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
用 途 場 所 種 類 金額（千円）
ゴルフ場 新潟県阿賀野市
機械装置および運搬具 工具器具備品 土地 のれん リース資産
1,002 8,978 297,111 45,701 24,885
合 計 377,679
当社グループは、事業用資産については、水産練製品・惣菜部門、きのこ部門、運 送・倉庫部門およびゴルフ場経営部門を基礎としてグルーピングし、賃貸資産および 遊休資産については、個々の物件ごとにグルーピングしております。
上記については、価格競争等にともなう使用価値の低下により、帳簿価額を回収可 能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。 なお、ゴルフ場の資産の回収可能価額は正味売却価額により測定しており、その評 価額は不動産鑑定士の「不動産鑑定評価書」によっております。
（2）前期損益修正益
行政機関による固定資産税評価額見直しにともなう過年度の固定資産税の還付金で あります。
４．連結株主資本等変動計算書に関する注記
(1）当連結会計年度の末日における発行済株式の総数 普通株式 9,295,000 株
(2) 当連結会計年度中に行った剰余金の配当に関する事項 決 議 株式の種類
配 当 金 の
総 額
（千円）
１ 株 当 た り 配 当 額
（円）
基 準 日 効 力 発 生 日
平成18年９月27日 定 時 株 主 総 会
普通株式 51,040 5.50 平成18年６月30日 平成18年９月28日
(3) 当連結会計年度の末日後に行う剰余金の配当に関する事項 次のとおり、決議を予定しております。
決 議 株式の種類 配当の原資
配当金の 総 額
（千円）
１株当た り配当額
（円）
基 準 日 効 力 発 生 日 平成 19年９月26日
定時株主総会
普通株式 利益剰余金 51,022 5.50 平成19年６月30日 平成19年９月27日
５．税効果会計関係
(1) 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産
未払確定拠出年金 103,667 千円
役員退職慰労引当金 153,461 千円
繰越欠損金 26,081 千円
貸倒引当金 55,208 千円
減損損失 157,532 千円
ゴルフ会員権評価損 17,908 千円
固定資産の未実現利益の消去 74,755 千円
投資有価証券評価損 115,567 千円
賞与引当金 33,478 千円
未払事業税 10,867 千円
その他有価証券評価差額金 4,743 千円
その他 16,882 千円
繰延税金資産小計 770,155 千円
評価性引当額 △391,447 千円
繰延税金資産合計 378,708 千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金 △37,083 千円
その他有価証券評価差額金 △221,779 千円
その他 △189 千円
繰延税金負債合計 △259,052 千円
繰延税金資産の純額 119,656 千円
（注）繰延税金資産および負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれ ております。
流動資産－繰延税金資産 88,276 千円
固定資産－繰延税金資産 85,033 千円
固定負債－繰延税金負債 53,654 千円
(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な 項目別の内訳
法定実効税率 40.4 ％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 31.3 ％ 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △6.1 ％
住民税均等割 45.8 ％
評価性引当額の増加額 310.8 ％
のれん償却額 46.5 ％
その他 13.9 ％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 482.6 ％
６．リース取引関係
(1) リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リー ス取引
① リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額お よび期末残高相当額
機械装置および運搬具 工 具 器 具 備 品 無形固定資産･その他 計 取 得 価 額 相 当 額 313,821千円 93,819千円 94,322千円 501,964千円 減 価 償 却 累 計 額 相 当 額 211,834千円 56,128千円 75,434千円 343,397千円 減 損 損 失 累 計 額 相 当 額 14,215千円 5,476千円 593千円 20,285千円 期 末 残 高 相 当 額 87,771千円 32,214千円 18,295千円 138,280千円
② 未経過リース料期末残高相当額およびリース資産減損勘定期末残高 未経過リース料期末残高相当額
１年内 68,309 千円
１年超 91,999 千円
計 160,308 千円
リース資産減損勘定期末残高 16,246 千円
③ 支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当 額および減損損失
支払リース料 87,830 千円
リース資産減損勘定の取崩額 4,039 千円
減価償却費相当額 77,575 千円
支払利息相当額 4,766 千円
減損損失 20,285 千円
④ 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
⑤ 利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期へ の配分方法については、利息法によっております。
７．１株当たり情報に関する注記
１株当たり純資産額 515円99銭 １株当たり当期純損失 18円17銭 ８．記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。
貸 借 対 照 表
（平成19年６月30日現在）
（単位：千円）
資 産 の 部 負 債 の 部
科 目 金 額 科 目 金 額
流 動 資 産 現金および預金 受 取 手 形
売 掛 金
製品および商品
原 材 料
仕 掛 品
前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 未 収 入 金
そ の 他
貸 倒 引 当 金 固 定 資 産
有形固 定資産
建 物
構 築 物
機 械 装 置 車 両 運 搬 具 工 具 器 具 備 品
土 地
無形固 定資産
借 地 権
電 話 加 入 権
そ の 他
投 資 そ の 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 関 係 会 社 株 式
出 資 金
長 期 貸 付 金 役員長期貸付金 長 期 営 業 債 権 長 期 未 収 入 金 長 期 前 払 費 用 差 入 保 証 金 ・ 敷 金 賃 貸 資 産 会 員 権 等 諸 積 立 金 貸 倒 引 当 金
4,939,420 529,184 3,202 2,550,947 328,682 941,218 435,269 14,758 68,700 71,318 1,907
△5,770 15,844,074 12,072,969 5,462,465 275,654 2,949,376 22,606 246,268 3,116,597 223,874 207,135 14,401 2,337 3,547,230 1,574,500 185,500 9,448 238,400 27,860 597,781 98,000 152,300 37,536 971,092 39,750 253,979
△638,918
流 動 負 債 10,681,364 支 払 手 形 205,241 買 掛 金 1,540,690 短 期 借 入 金 6,100,000 １ 年 以 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 1,469,675 未 払 金 789,512 未 払 費 用 143,583 未 払 法 人 税 等 73,796 未 払 消 費 税 等 183,669 預 り 金 66,073 賞 与 引 当 金 50,432 設 備 関 係 支 払 手 形 58,689 固 定 負 債 5,457,553 長 期 借 入 金 4,715,079 繰 延 税 金 負 債 53,654 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 352,309
関 係 会 社 投 資 損 失 引 当 金 158,726 長 期 未 払 金 177,785 負 債 合 計 16,138,918
純 資 産 の 部 株主資本 4,336,072
資 本 金 940,000 資 本 剰 余 金 650,000 資 本 準 備 金 650,000 利 益 剰 余 金 2,755,313 利 益 準 備 金 190,095 そ の 他 利 益 剰 余 金 2,565,218 製 品 開 発 積 立 金 170,000 特 別 償 却 準 備 金 24,340 公 害 防 止 準 備 金 10,000 海 外 市 場 開 拓 準 備 金 35,670 固定資産圧縮積立金 54,706 別 途 積 立 金 2,596,000 繰 越 利 益 剰 余 金 △325,499 自 己 株 式 △9,241 評価・換算差額等 308,504 その他有価証券評価差額金 308,504 純 資 産 合 計 4,644,576 資 産 合 計 20,783,495 負債・純資産合計 20,783,495
損 益 計 算 書
(
平成18年７月１日から 平成19年６月30日まで
)
（単位：千円）
科 目 金 額
売 上 高 27,499,134
売 上 原 価 21,154,026
売 上 総 利 益 6,345,108
販売費および一般管理費 6,010,677
営 業 利 益 334,430
営 業 外 収 益
受 取 利 息 3,799
受 取 配 当 金 20,244
受 取 賃 貸 料 222,072
雑 収 入 36,440 282,557
営 業 外 費 用
支 払 利 息 197,635
貸 与 資 産 減 価 償 却 費 122,979
支 払 地 代 35,760
雑 損 失 3,861 360,236
経 常 利 益 256,751
特 別 利 益
前 期 損 益 修 正 益 17,005 固 定 資 産 売 却 益 2,665 貸倒引 当金戻入益 17,549
損 害 保 険 金 収 入 5,789 43,009 特 別 損 失
固 定 資 産 除 却 損 40,097
固 定 資 産 売 却 損 61
投 資 有 価 証 券 評 価 損 10,150 関 係 会 社 株 式 評 価 損 50,021
減 損 損 失 297,111
関係会社投資損失引当金繰入額 158,726 556,168
税引前 当期純損失 256,407
法人税、住民税および事業税 63,299
法 人 税 等 調 整 額 68,022 131,322
当 期 純 損 失 387,729
株主資本等変動計算書
（
平成18年７月１日から 平成19年６月30日まで
）
（単位：千円）
株 主 資 本
資 本 金
資本剰余金 利 益 剰 余 金
資本準備金利益準備金
その他利益剰余金 製 品 開 発
積 立 金
特別償却
準 備 金
公 害 防 止 準 備 金
海外市場 開拓準備金
固定資産 圧縮積立金 平 成 18 年 6 月 30 日 残 高 940,000 650,000 190,095 170,000 24,340 10,000 35,670 54,706 事 業 年 度 中 の 変 動 額
剰 余 金 の 配 当 当期純損失 自 己 株 式 の 取 得 別途積立金の積立 株 主 資 本 以 外 の 項目の事業年度中の 変動額(純額)
事 業 年 度 中 の 変 動 額 合 計 － － － － － － － －
平 成 19 年 6 月 30 日 残 高 940,000 650,000 190,095 170,000 24,340 10,000 35,670 54,706
株 主 資 本
評価・換算 差額等
純資産合計 利益剰余金
自 己 株 式 株 主 資 本
合 計
そ の 他 有価証券 評価差額金 そ の 他 利 益 剰 余 金
利益剰余金
合 計
別途積立金
繰 越 利 益 剰 余 金
平 成 18 年 6 月 30 日 残 高 2,446,000 263,269 3,194,082 △7,438 4,776,644 274,788 5,051,432 事 業 年 度 中 の 変 動 額
剰 余 金 の 配 当 △51,040 △51,040 △51,040 △51,040
当期純損失 △387,729 △387,729 △387,729 △387,729
自 己 株 式 の 取 得 △1,802 △1,802 △1,802
別途積立金の積立 150,000 △150,000 － － －
株 主 資 本 以 外 の 項目の事業年度中の 変動額(純額)
33,716 33,716
事 業 年 度 中 の 変 動 額 合 計 150,000 △588,769 △438,769 △1,802 △440,572 33,716 △406,855 平 成 19 年 6 月 30 日 残 高 2,596,000 △325,499 2,755,313 △9,241 4,336,072 308,504 4,644,576
個別注記表 １．重要な会計方針
(1) 有価証券の評価基準および評価方法
子会社株式および関連会社株式…移動平均法による原価法 その他有価証券
・時価のあるもの………期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額 は全部純資産直入法により処理し、売却原価は 移動平均法により算定）
・時価のないもの………移動平均法による原価法 (2) たな卸資産の評価基準および評価方法
製品および商品………総平均法による原価法 原材料………個別法による原価法 仕掛品………総平均法による原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産………定額法
た だ し 、 平 成 10 年 ４ 月 １ 日 以 降 取 得 し た 建 物
（建物付属設備を除く）については定額法 なお、主な耐用年数は次のとおりであります。 建物 ３～50年
機械装置 ４～９年
② 無形固定資産………定額法
ただし、自社利用のソフトウェアについては、 社内利用可能期間（５年）に基づく定額法
③ 賃貸資産………定額法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。 建物 15～41年
構築物 5～20年 (4) 引当金の計上基準
① 貸倒引当金………債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債 権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権 等特定の債権については個別に回収可能性を勘 案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金………従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額 に基づき計上しております。
③ 役員退職慰労引当金………役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退 職慰労金規程（内規）に基づく期末要支給額を 計上しております。
④ 関係会社投資損失引当金…………関係会社に対する投資により投資額を超えて発 生の見込まれる損失に備えるため、その財政状 態等を勘案して計上しております。
(5) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リー ス取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっておりま す。
(6）ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法 特例処理の要件を満たしている金利スワップの みを実施しており、特例処理を採用しておりま す。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段 金利スワップ取引 ヘッジ対象 借入金の利息
③ ヘッジ方針 デリバティブ取引に関する社内規程に基づき、 ヘッジ対象に係る金利変動リスクをヘッジして おります。
④ ヘッジの有効性の評価方法 特例処理による金利スワップのみ実施している ため、有効性の評価は省略しております。 (7) その他計算書類作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理 消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方 式を採用しております。
(8) 会計処理の変更
固定資産の減価償却方法の変更
当事業年度から平成19年度の法人税法の改正（所得税法等の一部を改正する法律 (平成19年３月30日法律第６号）および法人税法施行令の一部を改正する政令(平成 19年３月30日政令第83号））に伴い、平成19年４月１日以降に取得したものについ ては、改正後の法人税法に基づく方法に変更しております。これによる損益に与え る影響は軽微であります。
２．貸借対照表に関する注記 (1) 担保に供している資産 工場財団
建物 2,142,420 千円
構築物 84,586 千円
機械装置 1,971,929 千円
土地 1,422,866 千円
計 5,621,802 千円
その他
建物 2,591,293 千円
構築物 5,303 千円
土地 979,615 千円
計 3,576,212 千円
上記に対応する債務
短期借入金 5,100,000 千円
１年以内返済予定の長期借入金 1,427,646 千円
長期借入金 4,524,970 千円
(2) 有形固定資産の減価償却累計額 21,147,680 千円
(3) 賃貸資産の減価償却累計額 48,053 千円
(4) 保証債務
一正食品株式会社 716,000 千円
株式会社イチマサ冷蔵 215,000 千円
株式会社ノザキフーズ 10,000 千円
株式会社サンバーストにいがた 1,455 千円
計 942,455 千円
上記保証は金融機関からの借入金に対する債務保証であります。 (5) 関係会社に対する金銭債権債務
① 短期金銭債権 33,312 千円
② 長期金銭債権 548,444 千円
③ 短期金銭債務 349,440 千円
(6) 取締役に対する金銭債権 27,860 千円
(7）金融機関とのコミットメントラインに関する契約
当社は平成19年３月に運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行とコミットメ ントライン契約（シンジケート方式）を締結しております。
コミットメントラインの総額 5,000,000 千円
借入実行残高 5,000,000 千円
差引額 － 千円
３．損益計算書に関する注記 (1) 関係会社との取引高
営業取引高 商品仕入高 1,291,710 千円
外注加工費 2,585,236 千円
運賃 1,058,668 千円
保管料 123,572 千円
支払手数料 107,324 千円
接待交際費 2,202 千円
販売促進費 1,428 千円
営業外取引高 受取賃貸料 204,331 千円
雑収入 998 千円
支払地代 35,760 千円
(2) 減損損失
当社は、以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
用 途 場 所 種 類 金額（千円）
賃貸資産 新潟県阿賀野市 土地 297,111
当社は、事業用資産については、水産練製品・惣菜部門、きのこ部門を基礎として グルーピングし、賃貸資産および遊休資産については、個々の物件ごとにグルーピン グしております。
上記の賃貸資産は資産の市場価額が著しく下落しているため、帳簿価額を回収可能 価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。 なお、賃貸資産の回収可能価額は、正味売却価額により測定しており、その評価額 は不動産鑑定士の「不動産鑑定評価書」によっております。
(3) 前期損益修正益
行政機関による固定資産税評価額見直しにともなう過年度の固定資産税の還付金で あります。
４．株主資本等変動計算書に関する注記 当事業年度の末日における自己株式の数
普通株式 18,230 株
５．税効果会計関係
(1) 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産
未払確定拠出年金 97,908 千円
役員退職慰労引当金 142,332 千円
貸倒引当金 38,902 千円
減損損失 144,602 千円
関係会社投資損失引当金 64,125 千円
ゴルフ会員権評価損 17,366 千円
投資有価証券評価損 121,075 千円
賞与引当金 20,374 千円
未払事業税 7,988 千円
その他有価証券評価差額金 4,743 千円
その他 14,254 千円
繰延税金資産小計 673,674 千円
評価性引当額 △404,465 千円
繰延税金資産合計 269,208 千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金 △37,083 千円
その他有価証券評価差額金 △217,079 千円
繰延税金負債合計 △254,162 千円
繰延税金資産の純額 15,045 千円
(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要 な項目別の内訳
法定実効税率 40.4 ％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 △5.2 ％ 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 1.0 ％
住民税均等割 △7.5 ％
評価性引当額の増加額 △79.4 ％
その他 △0.5 ％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 △51.2 ％
６．関連当事者との取引に関する注記 (1) 役員および個人主要株主等
属 性 会 社 等 の
名 称
住 所資本金 事業の内容 又は職業
議 決 権 の 所 有 割 合
関係内容
取引の内容取 引 金 額科 目 期末残高 役員の
兼任等 事業上 の関係
役員お よびそ の近親 者
野 崎 正 平 － －
当 社 代 表 取締役
被所有 直接14.8%
－ －
貸 付 金 の 回収 (注1)
20,000 役 員 長 期 貸付金
27,860
受 取 利 息 (注1)
636 未収利息 93
坂 井 熙 一 － －
当社監査役 坂井・斉木 法律事務所
－ － －
顧 問 弁 護 士 と し て 顧 問 料 の 支払い (注2)
1,440 － －
役員及 びその 近親者 が議決 権の過 半数を 所有し ている 会社等
栄 組 自 動 車㈱
新 潟 市 東 区
10,000 自 動 車 関 連事業
－
兼任１ 名
燃料購 入及び 車両整 備取引
燃 料 の 購 入等(注3)
100,151 未払金 11,069
（取引条件および取引条件の決定方針等）
（注1） 野崎正平に対する資金の貸付については、市場金利を勘案し利率を合理的に決定し ており、取締役会にて決定された約定を条件としております。
（注2） 坂井熙一氏が所属する法律事務所と顧問契約を締結しており顧問料については、一 般的な取引条件と同様に決定しております。
（注3） 燃料の価格等は一般的な取引条件と同様に決定しております。
（注4） 取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま す。
(2) 子会社等
属性 会 社 等 の 名 称 資本金
（千円） 事業の内容
議決権等の所 有割合又は被 所 有 割 合 (%)
関 係 内 容
取引の内容 取引金額
（千円）
科 目
期末残高 役員の （千円）
兼任等 事業上 の関係
一正食品株 式会社
50,000 食 品 製 造 事業
100.0 兼任５名 製品の 生産委 託
生産設備の 賃貸(注3)
39,809 － －
債務保証 (注4)
716,000 － －
子会社
株 式 会 社 ﾉ ｻﾞｷﾌｰｽﾞ
30,000 食 品 製 造 事業
100.0 兼任３名 製品の 生産委 託
生産設備の 賃貸(注3)
66,524 － －
債務保証 (注4)
10,000 － －
株式会社ｲﾁ ﾏｻ冷蔵
50,000 運 送 ・ 倉 庫事業
100.0 兼任３名 製品の運 送および 保管、倉 庫賃借
設備の賃貸 (注3)
58,470 － －
債務保証 (注4)
215,000 － －
株式会社ｵﾘ ｴﾝﾄﾌﾟﾗﾝ
120,000 ゴ ル フ 場 経営事業
44.9 （1.9） 〔1.3〕
兼任３名 －
ゴルフ場設 備の賃貸 (注3)
39,528 － －
（取引条件および取引条件の決定方針等）
（注1） 「議決権等の所有割合又は被所有割合」欄の（ ）内は間接所有（内数）であり
〔 〕内は緊密な者又は同意している者の所有割合（外数）であります。
（注2） 取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれており ます。
（注3） 生産設備およびゴルフ場設備等の賃貸料については、減価償却費、固定資産税、 および火災保険料等に適正利益を考慮して算出した価格に基づき決定しております。
（注4） 保証料は受領しておりません。
７．リース取引関係
(1) リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リー ス取引
① リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額および期末残高相当額 機 械 装 置 車 両 運 搬 費 工具器具備品
無形固定資産・ そ の 他
計 取 得 価 額 相 当 額 229,307千円 2,856千円 82,296千円 63,362千円 377,822千円 減価償却累計額相当額 174,314千円 476千円 51,601千円 56,590千円 282,983千円 期 末 残 高 相 当 額 54,992千円 2,380千円 30,694千円 6,772千円 94,838千円
② 未経過リース料期末残高相当額
１年内 45,047 千円
１年超 54,238 千円
合計 99,286 千円
③ 支払リース料、減価償却費相当額および支払利息相当額
支払リース料 62,473 千円
減価償却費相当額 58,399 千円
支払利息相当額 2,699 千円
④ 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
⑤ 利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への 配分方法については、利息法によっております。
８．１株当たり情報に関する注記
１株当たり純資産額 500円67銭 １株当たり当期純損失 41円79銭
９．記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。
